巨浪来袭！香港银行关户潮升级，全球离岸账户缘何岌岌可危！

　　一场规模空前的香港离岸账户清理行动正席卷而来，对于众多外贸商家与拥有离岸资产的高净值人群而言，不亚于又一场金融海啸。

香港银行关户潮升级

　　早在8月底，小编已预警香港银行大规模账户清理行动，数间香港银行开启了关户操作。近期，局势升级，大量香港汇丰银行用户反映收到关户通知书，账户已锁无法收款。

　　汇丰银行，香港规模最大、用户数最多的银行，是香港银行业风向标。汇丰的加入，宣告本年度的香港银行账户清理行动将进入高潮阶段。

　　今年清户行动关停的账户数量很可能将超越往年。

全球离岸账户缘何岌岌可危

　　对比国内银行的方便快捷、安全稳定，很多人对香港银行账户开户难、易被关难以理解。

　　其实，早年的香港银行与国内无太大区别，开户仅需身份证件，现场下户，即开即用。

转折点！

　　2012年4月1日起，《打击洗钱条例》在香港生效，香港和其他很多国家和地区一样，开始加强了对金融机构的尽职调查。

　　同年12月，汇丰银行遭美国司法部开出当时史上最重的19亿美元罚单，理由是帮助恐怖组织洗钱，香港汇丰亦牵涉其中。美国司法部甚至还聘请了一个名叫迈克-车卡斯基（Michael Cherkasky）的律师对汇丰进行长期监管。

　　汇丰银行承受的巨大压力从其声明中可见一斑：我们不能够确认这些人（指恐怖分子）是或不是我们的客户，我们偶尔地会辨识或者知道一些人不能够达到我们的标准，然后我们就会采取一些适当的措施来解决这些问题。我们将与监管机构紧密合作对恐怖活动以及其他金融犯罪予以打击；并不断地采取措施来满足监管机构所提出的有关信息以及对账户管控的需求，且一如既往的采取措施来进一步加强内部的监管。

　　自此全球银行业快速进入合规监管阶段，从开户到运行都提高了合规要求，离岸账户更成为重点监管目标。

　　以香港离岸账户为例：

　　在金管局要求下，开户者需向银行提供详实的申请材料（厚可装订成册），银行将采取严格的审核流程（对每项内容进行查证），其间往往还需客户补充材料，审核周期短则数周、长则数月，耗时费力成本高昂。

　　即使通过审核，客户还需最后面签，回答银行方提出的各种问题（话术套路），稍有不慎应答有误，银行仍会拒开账户。

　　而开立成功的账户，也受到严密的风控监管，如有疑问银行会发出尽职调查信（不定期亦会发送抽查），要求客户对该笔交易进行情况说明并提供文件证明。

双重打击

　　续反洗钱、反恐后，打击逃税成为套在离岸账户头上的第二道枷锁。

　　2014年，G20委托经合组织OECD牵头推出《金融账户涉税信息自动交换标准》。这就是鼎鼎大名的CRS（Common Reporting Standard），他充分借鉴了美国FATCA，要求签署国间相互披露对方国家公民在本国的经济财产情况，以提升税收透明度和打击跨境逃税。

　　与FACAT主要影响的是在美国外有账户的美国人不同，CRS的面世让世界进入了全球征税时代！

　　150个国家（地区）已参与其中

　　93个国家（地区）已信息交换

　　4700万个离岸账户信息被交换

　　4.9万亿欧元离岸账户资产被曝光

　　950亿欧元税款已被追回

　　4500个多边交换协议已激活

　　5510亿欧元国际金融中心银行账户存款缩减

　　据公开信息披露，2009-2019年间，全球离岸账户数目平均下跌了34%，资产规模达5551亿美元。其中，超过2/3账户的降低主要归功于OECD推行的CRS金融账户涉税信息交换的实施。

席卷全球

　　关户潮，是全球性的，并不只在香港发生。

　　在2018年开启的第二波CRS交换信息国家和地区中，中国、中国香港、中国澳门都在其中。

　　该年度，澳大利亚与新西兰各大商业银行冻结了近万个账户，其中仅Kiwi Bank一间银行冻结账户达1900个，其中包括大量华人账户。

　　而国内自2017年宣布加入CRS起，各大银行已开启离岸账户清查工作，大量不合规账户被关闭。

　　香港作为全球金融中心，去年关停了数万账户，仅恒生银行一家就关停账户过万。

　　银行关停这么多账户，原因其实很简单也很现实。

　　“成本过高、赚不到钱！”

　　受迫于全球加强反洗钱打击逃税影响，银行需要对离岸账户交易进行严格审核，往往要求客户提供大量材料来证明交易真实性，当前这些步骤只能由人工操作审核。为了规避风险，免去高昂的审核成本，银行选择直接对一些有可疑的中小客户离岸账户实施关停操作。

曙光初现

　　对于香港银行业遭遇的重重困难，作为官方监管机构的香港金管局亦在其官网发布名为“开户难？”的官说贴进行解释。

　　10月1日，新一届香港金管局总裁余伟文正式履新，其上任首日的演讲为香港银行业的未来带来了一线曙光。

　　余伟光：我们将继续落实执行国际监管要求，确保银行业的风险管理水平，并协助银行树立良好的企业文化。然而，科技也为监管者带来新的挑战，当中最明显的就是伴随新型资讯科技和数据服务而来的网络和数据安全问题。这些新发展也促使我们与业界保持沟通，并利用科技提升监管能力。一方面金管局会加强银行业界和科技公司之间的协作，建立更多元化的合规科技（RegTech）生态系统，以科技手段减低合规成本。另一方面我们亦会研究如何善用监管科技（SupTech），提升监管效率和成效。

　　由其讲话，可以想象未来的香港银行的合规风控监管将充分借助大数据和网络科技,构建合规科技生态系统和监管系统，高效精准且大幅降低成本。香港银行开户困难，关户如潮之现状将得以改善。

领呈建议

　　当前清户风暴已至，再谈日常维护不切实际，现实我们应采取哪些合理措施积极应对？

　　领呈特为大家送上策略及建议，从本质上直面离岸账户关户潮，保障自身权益。

　　1. 合规做账，不做零申报

　　所有做零申报的公司账户，都是香港税务局重点检查目标，其有权要求香港各大银行自动交换客户银行账户信息，即时查税评税。此类遭信息交换账户，都会是银行清户目标，如不能自证清白，必遭关户。所以，正常做账报税非常有必要！

　　2. 按时年审，出具审计报告

　　想要自证清白，会计师出具的审计报告最有说服力，但办理年审和审计至少需要一个月以上的时间，很多客户在清户行动中因无法按银行要求及时提交审计报告而遭关户，所以还未做年审的客户请尽快完成年审并出具审计报告。

　　3. 提升资质，关联国内公司

　　银行在审核过程中，会对客户资质进行划分；如您名下仅有一间香港公司且无其他公司资产，那么账户清理中银行会圈定此类账户严加审核，排除洗钱嫌疑。如果您在国内拥有公司，银行将视为拥有关联企业，离岸账户安全系数更高。

　　4. 有备无患，开立备用账户

　　按照当前的监管要求与银行管理方式，很难保证不出现用户合规操作却仍遭关户的情况。为避免因银行突然关闭帐户，无法收付货款，新帐户又不能及时到位的情况发生，强烈建议您多开一个其他香港银行的备用帐户。

　　领呈，十年专注全球企业服务，香港持牌秘书一级代理，是您开拓全球市场的最佳拍档！

　　离岸资产相关问题，我们都能为您提供专业服务，如有需求欢迎咨询领呈！